Winst maken, maar toch weinig geld op de bank: hoe kan dat?
Je onderneming draait goed, de omzet groeit en onderaan de streep staat winst. Toch blijft het saldo op je zakelijke rekening achter. Dat voelt soms vreemd. Want als je winst maakt, zou je toch ook genoeg geld op de bank moeten hebben?
Niet altijd.
Winst en liquiditeit zijn namelijk twee verschillende dingen. Juist bij groeiende ondernemingen kan het gebeuren dat de winst op papier goed is, terwijl er tegelijkertijd weinig financiële ruimte op de bankrekening is.
Winst is niet hetzelfde als geld op de bank
Winst laat zien wat je onderneming over een bepaalde periode heeft verdiend nadat de kosten van de opbrengsten zijn afgetrokken.
Liquiditeit zegt iets anders: het laat zien hoeveel geld er daadwerkelijk beschikbaar is om rekeningen, salarissen, belastingen en andere verplichtingen te betalen.
Je kunt dus winst maken en toch tijdelijk weinig geld beschikbaar hebben.
Klanten hebben nog niet betaald
Een veelvoorkomende oorzaak is dat omzet al in je cijfers staat, terwijl je klant de factuur nog niet heeft betaald.
Stel dat je in september voor €50.000 factureert. Die omzet telt mee in je resultaat, maar als je klanten pas in oktober of november betalen, staat dat geld nog niet op je bankrekening.
Hoe langer de betaaltermijnen worden, hoe meer geld er vast kan zitten in debiteuren.
Daarom is een goed debiteurenbeheer belangrijk. Niet alleen om achterstallige betalingen te voorkomen, maar ook om grip te houden op je cashflow.
Groei kost vaak eerst geld
Groei klinkt positief, maar groei vraagt vaak om investeringen voordat de extra omzet binnenkomt.
Denk bijvoorbeeld aan:
- Extra personeel;
- Meer voorraad;
- Marketing;
- Nieuwe apparatuur;
- Een groter bedrijfspand;
- Software of automatisering.
Je maakt deze kosten nu, terwijl de extra inkomsten mogelijk pas maanden later volgen.
Een onderneming kan daardoor juist tijdens een groeifase meer druk op de liquiditeit ervaren.
Investeringen drukken op je banksaldo
Ook investeringen kunnen ervoor zorgen dat je banksaldo daalt, terwijl het resultaat er anders uitziet.
Koop je bijvoorbeeld nieuwe apparatuur, dan betaal je mogelijk direct een groot bedrag. In je administratie wordt zo’n investering vaak over meerdere jaren afgeschreven.
Het effect op je winst wordt daardoor verspreid, terwijl het geld wel direct van je rekening kan verdwijnen.
Dat is een belangrijk verschil.
Btw en belastingen zijn niet vrij besteedbaar
Een deel van het geld dat op je zakelijke rekening staat, is feitelijk niet van jou.
Denk bijvoorbeeld aan btw die je hebt ontvangen van klanten of geld dat je nodig hebt voor inkomstenbelasting, vennootschapsbelasting of loonheffingen.
Als je daar vooraf onvoldoende rekening mee houdt, kan een belastingaanslag onverwacht veel druk op je liquiditeit leggen.
Het kan daarom verstandig zijn om bedragen voor belastingen apart te reserveren.
Voorraad kan veel geld vasthouden
Voor ondernemingen met voorraad speelt nog een ander belangrijk punt.
Je koopt producten of materialen in en betaalt de leverancier, maar het geld komt pas terug wanneer je de voorraad verkoopt én de klant betaalt.
Hoe groter je voorraad, hoe meer geld er tijdelijk in je onderneming vast kan zitten.
Daarom is het belangrijk om niet alleen naar omzet en marge te kijken, maar ook naar omloopsnelheid en voorraadniveau.
Kijk niet alleen terug, maar ook vooruit
Veel financiële rapportages laten vooral zien wat er al gebeurd is.
Voor ondernemers is het minstens zo belangrijk om vooruit te kijken.
Met een liquiditeitsprognose kun je inzichtelijk maken welke bedragen je de komende weken of maanden verwacht te ontvangen en welke betalingen eraan komen.
Zo kun je eerder zien of er een financieel knelpunt ontstaat en tijdig actie ondernemen.
Denk bijvoorbeeld aan investeringen uitstellen, afspraken maken met leveranciers, sneller factureren of kritisch kijken naar kosten.
Meer grip op je cijfers
Winst vertelt hoe je onderneming presteert. Liquiditeit vertelt of je voldoende financiële ruimte hebt om je verplichtingen te betalen.
Voor een gezonde onderneming heb je zicht nodig op allebei.
Bij J en L kijken we daarom verder dan alleen de administratie. We helpen ondernemers om cijfers te begrijpen, vooruit te kijken en financiële keuzes beter te onderbouwen.
Heb je het gevoel dat je onderneming winst maakt, maar blijft je banksaldo achter? Dan is het verstandig om niet alleen naar het resultaat te kijken, maar vooral naar de geldstromen erachter.
Recente reacties